Какую отчетность сдавать ИП, занимающемуся риэлторскими услугами

Ответ: Несмотря на изменения, внесенные в Федеральный закон N 115-ФЗ, для риелторов сохранены в полном объеме все обязанности по исполнению требований законодательства о ПОД/ФТ (кроме предоставления сведений об операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю).

В частности, риелторы должны:

- до начала предоставления посреднических услуг при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества встать на учет в Росфинмониторинге;

- осуществлять внутренний контроль согласно разработанным и актуальным правилам внутреннего контроля;

- назначить специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля;

- проводить обучение сотрудников в целях ПОД/ФТ (вводный и дополнительный инструктаж), проходить целевой инструктаж и повышать уровень знаний в этой сфере;

- использовать функционал личного кабинета, в том числе для просмотра/скачивания актуальной информации, включая перечни организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, к распространению оружия массового уничтожения (далее - перечни);

- с учетом просмотра/скачивания перечней проводить идентификацию и изучение клиентов (их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев), а также не реже чем один раз в три месяца - проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и представлять сведения о таких проверках в Росфинмониторинг (ФЭС 3-ФМ);

- выявлять операции, вызывающие подозрение на ПОД/ФТ, и в установленном порядке представлять сведения о них в Росфинмониторинг (код 6001);

- проводить не реже одного раза в полугодие внутренние проверки выполнения правил внутреннего контроля и иных требований законодательства о ПОД/ФТ.

Правила внутреннего контроля должны быть приведены организацией (ИП) в соответствие требованиям нормативных правовых актов о ПОД/ФТ не позднее месяца после даты их вступления в силу (если иной срок не установлен данными документами).

Начиная с 10.01.2021 для риелторов исключены обязательные требования по представлению в Росфинмониторинг сведений об операциях (сделках), подлежащих обязательному контролю (в частности, о сделках с недвижимым имуществом стоимостью, равной или превышающей 3 млн руб.). Соответственно, на риелторов не распространяется требование о документальном фиксировании информации об операциях, подлежащих обязательному контролю.

На сайте Росфинмониторинга и в личном кабинете размещены информационные письма о рисках и признаках подозрительных операций в сделках с недвижимым имуществом:

- Совместное сообщение Росфинмониторинга и ФНП от 04.03.2019 N 2192/01-01-40/4546 "О признаках возможного использования недвижимого имущества в схемах легализации преступных доходов";

- Письмо Росфинмониторинга от 26.04.2021 "О повышении внимания индивидуальных предпринимателей и организаций, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, к выявлению сделок с высоким уровнем риска".

 Дополнительная информация из СПС КонсультантПлюс:

Информационное письмо Росфинмониторинга от 12 мая 2021 г. N 62 "О разъяснении отдельных вопросов применения норм законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, организациями и индивидуальными предпринимателями, оказывающими посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества" {КонсультантПлюс}

<Информация> Росфинмониторинга от 04.08.2020 "Вниманию организаций и индивидуальных предпринимателей, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества" {КонсультантПлюс}